泉州市鲤城区人民政府关于提请审议鲤城区2016年财政决算草案的议案
发布时间:2017-06-29 字号:

泉鲤政〔201729

 

 

泉州市鲤城区人民政府关于

提请审议鲤城区2016年财政决算草案的议案

 

鲤城区人大常委会:

2016年鲤城区财政决算草案已经编制完成,根据《中华人民共和国预算法》规定,现委托区财政局向区人大常委会报告2016年财政决算情况

 

 

 

 

 

请予以审议。

 

 

                         泉州市鲤城区人民政府

 

 

              长:

          

         

                2017619

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

泉州市鲤城区人民政府

关于2016年财政决算草案的报告

 

2016年鲤城区财政决算草案已经编制完成,现报告如下:

一、财政收支决算情况

在区委、区政府的正确领导下,在区人大及其常委会的监督指导下,区财政完成区八届人大常委会第43次会议通过的调整预算,一般公共预算实现收支平衡。

(一)一般公共预算决算情况

1.一般公共预算收入

鲤城区一般公共预算总收入完成177398万元,完成调整预算的103.4%,比上年减少12730万元,下降6.7%。一般公共预算收入完成108996万元,完成调整预算的103.7%,比上年减少5493万元,下降4.8%收入分类完成情况(区级):

1)税收收入完成87868万元,完成调整预算的104.2%,比上年减少4946万元,下降5.3%

增值税28706元,完成调整预算的102.8%,比上年增加13536万元,增长89.2%。主要是201651日起全面实施营改增,原征收营业税的行业改为征收增值税、增值税中央与地方分享比例从75%25%改为50%50%

营业税10288万元,完成调整预算的100%,比上年减少13865万元,下降57.4%。主要是营改增的影响。

企业所得税14739万元,完成调整预算的102.1%,比上年减少3871万元,下降20.8%。主要是铂阳精工、燃气公司等企业减收。

个人所得税5922万元,完成调整预算的108.7%,比上年增加755万元,增长14.6%

资源税114万元,完成调整预算的103.6%,比上年减少11万元,下降8.8%

城市维护建设税5793万元,完成调整预算的105.5%,比上年减少252万元,下降4.2%

房产税4010万元,完成调整预算的105.5%,比上年增加283万元,增长7.6%

印花税1317万元,完成调整预算的104.5%,比上年减少242万元,下降15.5%

城镇土地使用税2531万元,完成调整预算的117.2%,比上年增加407万元,增长19.2%

土地增值税8260万元,完成调整预算的111.9%,比上年增加1008万元,增长13.9%

车船税686万元,完成调整预算的99.4%,比上年减少2836万元,下降80.5%。主要是车船税入库口径改变,原市级调库收入调整为财力结算。

耕地占用税128万元,完成调整预算的100%,比上年减少144万元,下降52.9%

契税5374万元,完成调整预算的103.1%,比上年增加286万元,增长5.6%

2)非税收入21128万元,完成调整预算的101.7%,比上年减少547万元,下降2.5%。主要是捐赠收入、迎宾花苑安置房转让、温陵商贸中心安置房扩购款等。

2.一般公共预算支出

一般公共预算支出122955万元,完成调整预算154874万元的79.4%(包括上级补助收入、债券转贷收入、调入资金、上年结余、动用预算稳定调节基金),比上年增加783万元,增长0.6%支出分类完成情况:

一般公共服务11393万元,完成调整预算的77.5%,比上年减少1000万元,下降8.1%

国防363万元完成调整预算的89.6%,比上年增加65万元,增长21.8%。主要是2015年度民兵预备役人员训练经费结转到2016年列支。

公共安全7217万元,完成调整预算的89.3%,比上年增加1477万元,增长25.7%。主要是增加公安军警民巡逻专项经费1200万元等。

教育37338万元,完成调整预算的81.1%,比上年增加4708万元,增长14.4%,高于财政经常性收入增幅(本年财政经常性收入比降14.7%,下同)。主要是人员经费增加。

科学技术3040万元,完成调整预算的74.1%,比上年增加138万元,增长4.8%,高于财政经常性收入增幅。

文化体育与传媒1259万元,完成调整预算的65%,比上年减少301万元,下降19.3%,剔除清理收回历年结转结余资金因素后比增11.6%

社会保障和就业13502万元,完成调整预算的75.4%,比上年减少11209万元,下降45.4%。主要是机关事业单位养老保险制度改革后,行政事业单位离退休人员工资改从区机关社保中心发放。

医疗卫生12936万元,完成调整预算的91.1%,比上年增加1203万元,增长10.3%。主要是基本公共卫生服务和居民医疗保险补助增加741万元等。

节能环保601万元,完成调整预算的48.4%,比上年增加64万元,增长11.9%。主要是整治黄标车补贴经费增加。

城乡社区事务8807万元,完成调整预算的74%,比上年增加523万元,增长6.3%。主要是增加社区生活垃圾处理费518万元等。

农林水事务2365万元,完成调整预算的63.7%,比上年减少71万元,下降2.9%,高于财政经常性收入增幅。如剔除清理收回历年结转结余资金因素后比增13.2%

交通运输-18万元,主要是清理收回历年结转结余资金。清理结转结余资金账务处理方法为按原列预算科目做冲减支出。

资源勘探电力信息等事务1532万元,完成调整预算的62%,比上年减少4012万元,下降72.4%。主要是上年兑付铂阳精工本级扶持资金及上级补助企业资金较多,对比基数高。

商业服务业等事务962万元,完成调整预算的52.3%,比上年减少1060万元,下降52.4%。主要是上年上级补助企业资金较多,对比基数高。

金融支出30万元,完成调整预算的100%,比上年减少20万元,下降40%。主要是上年上级补助企业资金较多,对比基数高。

国土海洋气象等支出7万元,完成调整预算的10.9%

住房保障支出13785万元,完成调整预算的82%,比上年增加11353万元,增长466.8%。主要是增加高山安置区项目支出7500万元、向阳新村安置区项目支出2900万元、锦美安置区项目支出500万元(从新增一般债券转贷资金安排)等。

粮油物资储备事务1598万元,完成调整预算的100%,比上年增加898万元,增长128.3%。主要是增加 泉州市储备粮油管理有限公司注册资本金出资、 粮安工程危仓老库拆旧建新项目资金等。

债务付息支出2404万元,完成调整预算的100%,比上年增加2281万元,增长1854.5%。主要是新增置换债券利息。

债务发行费支出50万元,完成调整预算的100%,比上年减少18万元,下降26.5%

其他支出3784万元,完成调整预算的73.2%,比上年减少4031万元,下降51.6%。主要是上年还本付息、街道增超收分成、对明溪县补助等支出较多,对比基数高。

3.一般公共预算收支平衡情况

一般公共预算收入108996万元,加:上级补助收入50977万元、债务转贷收入47436万元、调入资金2484万元(从政府性基金调入)、动用预算稳定调节基金22853万元、上年结余10530万元(其中:本级10192万元,街道级338万元),收入总计243276万元;减:一般公共预算支出122955万元、上解上级支出41508万元(其中:体制上解支出31917万元、专项上解支出9591万元)、债务还本支出37186万元、安排预算稳定调节基金4622万元、调出资金5074万元、援助其他地区支出12万元,支出总计211357万元;年终一般公共预算滚存结余31919万元,其中:结转下年支出31919万元(区本级31604万元,街道级315万元),实现一般公共预算收支平衡。

4.一般公共预算财力情况

2016年一般公共预算收入形成财力87322万元比调整预算财力82700万元增加4622万元,比2015年决算财力91858万元减少4536万元。超收财力4622万元转入预算稳定调节基金。

(二)政府性基金决算情况

1.政府性基金收入

本年政府性基金收入480万元,其中

散装水泥专项资金收入96万元;

新型墙体材料专项基金收入384万元。

2.政府性基金支出

本年政府性基金支出27983万元,其中

社会保障和就业支出52万元;

城乡社区事务支出26345万元,主要用于安置房建设11213万元、市政基础设施建设6144万元、征迁过渡费3938万元、其他项目5050万元;

资源勘探信息等支出-13万元,主要是收回部门历年结转结余资金;

商业服务业等支出5万元;

债务付息支出1229万元;

债务发行费用支出48万元;

其他支出317万元。

3.政府性基金收支平衡情况

本年政府性基金收入480万元,加上:上级补助收入31318万元(其中:市财政返还国有土地使用权出让收入20141万元、城市基础设施配套费收入10914万元、其他263万元)、债务转贷收入43599万元、调入资金5074万元、上年结余10614万元(其中:区本级9917万元,街道级697万元),收入总计91085万元。本年政府性基金支出27983万元,加上:上解上级支出5543万元、债务还本支出43599万元、调出资金2484万元(调往一般公共预算),支出总计79609万元。年终政府性基金滚存结余11476万元(其中:区本级10886万元,街道级590万元)。

(三)国有资本经营决算情况

本年国有资本经营收入371万元,完成调整预算数的106%;国有资本经营支出364万元,完成调整预算数的104%。年终国有资本经营滚存结余303万元。

(四)社会保险基金决算情况

本年社会保险基金收入66626万元,其中:城镇职工基本医疗保险基金收入26755万元、企业职工基本养老保险基金收入13504万元、机关事业单位基本养老保险基金收入12542万元、居民基本医疗保险基金收入6140万元、城乡居民基本养老保险基金收入3317万元、生育保险基金收入2003万元、工伤保险基金收入1962万元、失业保险基金收入403万元;社会保险基金支出67867万元,其中:城镇职工基本医疗保险基金支出26353万元、企业职工基本养老保险基金支出13706万元、机关事业单位基本养老保险基金支出14309万元、居民基本医疗保险基金支出6522万元、城乡居民基本养老保险基金支出2549万元、生育保险基金支出2165万元、工伤保险基金支出1976万元、失业保险基金支出287万元;本年收支结余-1241万元;年末滚存结余18003万元。

二、财政预算执行结果分析

(一)收入方面

1.一般公共预算收入

目前我区经济正处于转型调整阶段,区域经济处于低位运行,传统的轻纺鞋服业、机械汽配业税收下滑加剧,税性收入贡献率下降。

1)各方块税收完成情况不理想。四个税务管理局一般公共预算总收入均未完成序时进度,短收26103万元;一般公共预算收入只有区国税完成序时进度,其余3个税务局管理局未完成序时进度,短收19142万元。八个街道工商总税只有开元街道完成序时进度,其余7个街道未完成序时进度,短收33014万元;区级工商税收只有江南、临江、常泰完成序时进度,其余5个街道未完成序时进度,短收16327万元。高新园区1580家企业2016年纳税79768万元(100%口径,下同),同比减收30370万元,下降27.6%

2)税性收入贡献率下降。税收收入完成87868万元,占一般公共预算收入的80.6%,比去年的81.1%下降0.5个百分点;非税收入21128万元,占一般公共预算收入的19.4%,比去年的18.9%提高0.5个百分点。

3)全区纳税大户585(纳税大户是指2015年纳税50万元以上企业),纳税20.9亿元,占辖区内工商总税的70.5%,同比减收2.7亿元,下降11.4%。其中:同比增收的227家,占纳税大户的38.8%,增收4亿元;增收1000万元的企业9家:江南投资增收3432万元、新宇置业增收3166万元、骏富房地产增收2247万元、中石化森美增收1730万元、省水利水电增收1253万元、联成房地产增收1193万元、省五建增收1100万元、金利来房地产增收1080万元、汇鑫小额贷款增收1052万元。同比减收的358家,占纳税大户的61.2%,减收6.7亿元减收1000万元的企业9家:铂阳精工减收21431万元、燃气公司减收4093万元、中升房地产减收2724万元、骏辉房地产减收2146万元、骏华房地产减收2111万元、领汇房地产减收1546万元、鸿星沃登卡减收1222万元、格来德服饰减收1077万元、宝峰鞋业减收1068万元。

4)八大行业税收一增七降。八大行业除建安房地产业税收比增10.9%外,其余七个行业均出现不同程度的下降,降幅从高到低依次为:电子信息业比降56.8%、机械汽配业比降24.5%、轻纺鞋服业比降16.7%、工艺美术业比降14.6%、旅游服务业比降13.1%、其他工业比降8.1%、商贸业比降1.1%

2.政府性基金收入

上级财政返还国有土地使用权出让收入20141万元、城市基础设施配套费收入10914万元,两项合计31055万元,比去年31557万元减少502万元。

3.社会保险基金收入

由于城镇居民医疗保险、生育保险两项基金当年出现收不抵支,2016社会保险基金当年收支结余-1241万元,年末滚存结余18003万元。主要原因:一是我区参保居民中老年人口占比偏多,就医需求高,医疗费用增长快;二是近几年出台了城乡居民大病保险、最高支付限度和报销比例提高、特殊病种范围扩大等一系列惠民政策;三是生育医疗保险基金征收费率从千分之七调低为千分之五,报销基数从每人2133/月上调为每人2345/月;四是全面放开二胎政策,新生儿参保人数每个月较去年同期增加约1520人,报销费用增加。

(二)财力方面

1.一般公共预算财力120287万元

1)本级一般公共预算收入形成的财力87322万元

一般公共预算总收入177398万元,上解中央68402万元,占比38.6%;上解省级13663万元,占比7.7%;上解市级8011万元,占比4.5%;本级财力87322万元,占比49.2%

2)上级一般公共预算补助财力32965万元

专项转移支付收入18311万元,其中:住房保障支出3270万元、社会保障和就业支出2768万元、资源勘探信息等支出2069万元、医疗卫生与计划生育支出1662万元、商业服务业等支出1566万元、教育支出1344万元、科学技术支出1174万元等;

一般转移支付收入14654万元,其中:其他支出5656万元、医疗卫生与计划生育支出2482万元、社会保障和就业支出1726万元、城乡社区事务支出1599万元、教育支出1273万元、住房保障支出1005万元等。

2.政府性基金收入26255万元

1)本级政府性基金收入形成的财力480万元。

2)上级政府性基金补助财力25775万元,其中:上级财政返还国有土地使用权出让收入20141万元、城市基础设施配套费收入10914万元、其他263万元、上解上级支出5543万元。

3.国有资本经营收入371万元

4.动用预算稳定调节资金22853万元

安排使用22853万元,主要用于:人员经费4611万元,主要是街道人员经费支出基数、单位绩效奖等;公用经费2754万元,主要是教育系统常规经费、建设经费、公用经费等;专项经费15488万元,主要是政府债券付息及发行费支出、科技三项费用等。

5.债券转贷收入91035万元

全年债券转贷收入91035万元(其中新增债券10900万元,置换债券80135万元),减少利息支出1450万元。

(三)支出方面

2016年一般公共预算支出12.3亿元,完成调整预算的79.4%(调整预算=年初预算+上年结余+上级补助收入+动用预算稳定调节基金+债券转贷收入+本年超短收安排+调入资金-调出资金-安排预算稳定调节基金)。

1.保运转支出。全年运转经费80734万元,占一般公共预算收入74.1%,比上年增加8705万元,其中:工资福利支出45194万元,对个人和家庭的补助16517万元(离退休工资、优抚、公积金等),行政事业机构正常运转19023万元。

2.法定支出。教育、农业、科技三项法定支出42743万元,占一般公共预算支出比重为34.8%,比上年增加4775万元,分别增长14.4%4.8%-2.9%,高于财政经常性收入增长水平。

3.民生支出。民生支出81185万元,比上年增加5683万元,增长7.5%,占一般公共预算支出的66%,比上年的61.8%提高4.2个百分点,支出重心进一步向民生领域倾斜。其中:投入教育37338万元,占一般公共预算支出的的30.4% ;住房保障支出13785万元,占一般公共预算支出的11.2%;社会保障和就业支出13502万元,占一般公共预算支出的11%;医疗卫生12936万元,占一般公共预算支出的10.5% ;农林水事务支出2365万元,占一般公共预算支出的1.9%文化体育传媒支出1259万元,占一般公共预算支出的1%

4.保障重点建设项目支出79823万元。主要从土地出让金收入、融资取得资金中列支,其中:利息17403万元,过渡费4510万元。

5.债券转贷资金投入91035万元。其中:新增债券10900万元,主要用于高山安置区项目7500万元、向阳新村安置区项目2900万元、锦美安置区项目500万元;置换债券81035万元用于银行贷款,可节省利息1450万元。

三、2016年财政主要工作

经济下行、房地产市场降温、个别大企业税收入库波动大以及营改增带来的结构性减税等多项因素叠加的影响,2016年财政收入出现下滑,财力下降,财政收支矛盾凸显,财政运转艰难。按照区委、区政府的决策部署,财税部门紧紧围绕增收节支开展工作,千方百计抓好收入管征,强化财源建设,优化支出结构,努力压减政府运行成本,保障和改善民生,集中财力办大事,有效保障全区各项社会事业发展

(一)收入管理方面

1.狠抓收入管征

一是加强收入目标考核,坚持财政收入排名月通报制度,对收入在全区排后二名且没有完成序时进度的街道,由区领导对街道分管领导进行约谈增强组织收入工作的责任感和紧迫感。二是建立财政收入月调度制度,每月由区领导召集街道、财政、税局对当月收入执行情况、增减收因素、存在问题进行分析,采取应对措施,抓好收入工作。三是加强重点税源监测,密切跟踪重点行业、重点企业、重点项目和重点税种的发展变化,对585家纳税大户的纳税情况实行动态管理,逐月进行序时比对分析,发现纳税异常,及时查找原因,增加组织收入的预见性。四是加强财政、税务、国库等相关部门的沟通协作,建立财税库资源信息共享平台,构建全方位、多层次、高效率的税源监控网络,确保实施营改增后,不产生税收征管盲区,防止漏征漏管。五是强化非税收入收缴,全面清缴区属各单位行政事业性收费、罚没款、国有资本经营收益、捐赠等非税收入,全年非税收入完成2.11亿元。

 

2.抓好财源建设

2016年筹集资金7559万元,引导传统企业转型升级,扶持发展金融、文化等现代服务行业。一是投入企业技术改造和创新发展资金4389万元。支持科技创新服务平台建设,支持企业科技成果转化、扩大先进产能等技术改造项目建设。2016年科技型企业上缴税收2.72亿元。二是兑现企业用电增产增效奖励10156万元,鼓励企业增产扩营。三是兑现出口贴息、境外参展费用补贴981万元,增强出口产品的国际竞争力,支持外向型企业拓展国外市场。四是兑现文化创意服务产业扶持资金357万元,支持发展金融、文化等现代服务行业发展。第三产业税收比重从2015年的55%提高到66%,财源结构趋于优化,其中:金融业税收1.05亿元、增长14.6%,文化创意产业税收2551万元、增长23.5%五是兑现企业上市及新三板挂牌交易奖励510万元,推进企业改制上市步伐,支持企业做大做强,32家上市及上市后备企业纳税3.6亿元

(二)支出管理方面

1科学安排预算

坚持按照统筹兼顾,突出重点,有保有压的原则安排预算,财力优先保运转、保法定、保民生、保重点。安排人员经费6.2亿元,保证全区干部职工的工资发放;公用经费1.9亿元总体不增加(行政单位每人每年1万元;事业单位每人每年0.75万元);安排三项法定支出4.27亿元,比增12.6%,高于一般公共预算经常性收入增长;安排民生支出8.12亿元,比增7.5%,占一般公共预算支出的比重从2015年的61.8%提升到66%,其中:小学生人均公用经费从每人每年610元提高到650元,初中生人均公用经费从每人每年810元提高到850元,最低生活保障标准从每人每月491元提高到540元,城市三无人员补助标准从每人每月639元提高到702元,居民养老发放标准每人每年105提高到120,城镇居民补助标准从每人每年380元提高到420元,医疗救助补助标准从每人每年200元提高到400

2.抓好支出监管

一是完善国库集中支付制度,推行街道级国库集中支付制度改革,目前全区有143家预算单位、8个街道全面实现国库集中支付制度,共办理支付业务32634笔,实现支付金额8.68亿元,其中直接支付17994笔,金额7.16亿元;授权支付14640笔,金额1.52亿元。财政支出更公开、更透明、更便捷。二是建立结余结转资金定期清理机制,加大结转结余资金统筹使用力度,单位结转结余资金年底全部收回统筹安排使用,减少资金沉淀2016年盘活财政存量资金7951万元,其中:一般公共预算7650万元,政府性基金301万元,盘活财政存量资金主要用于民生支出和增资。三是规范公务交通补贴管理,落实车改启动后公务交通补贴经费,做好公务交通补贴保障范围与差旅费保障范围的衔接。四是加强政府债务限额管理,将政府债务分类纳入预算管理,落实风险预警、应急处置、信息公开的监管机制。五是严格执行中央八项规定和国务院约法三章要求,严控一般支出,三公经费同比下降25.2%六是争取债券转贷资金9.1亿元,用于置换归还高成本贷款,有效延长地方政府到期债务期限,优化债务结构,降低融资成本,减轻财政负担。七是出台《鲤城区区级储备粮油财务管理暂行规定》,加强区级储备粮油承储单位的财务管理和监督,确保区级储备粮油安全提高政府粮食宏观调控能力。

(三)财政改革方面

一是推进预算公开。区级预决算按照支出功能分类的项级科目全部公开,全区135个单位的部门预决算公开和三公经费全部公开。二是推进财政管理一体化信息系统建设。全面启用财政管理一体化信息系统,实现全省各级财政内部、上下级财政之间、财政与同级预算单位之间的互联互通、信息共享、业务协同,提升财政综合管理和服务水平。三是落实营改增改革。认真贯彻落实省政府营改增试点有关文件的精神。制定了营业税改征增值税试点工作任务倒计时方案,梳理76项工作任务并分解细化落实到人,营业税改征增值税工作顺利完成。四是积极配合社保机构全面推行机关事业单位离退休工资社保管理制度,确保有关政策落实到位和退休金的及时发放。五是出台《泉州市鲤城区人民政府关于深化区属国有企业负责人薪酬制度改革的意见》(泉鲤政规〔20161号)文件,企业负责人年度薪酬与当年经营业绩考核结果挂钩,激励企业抓好经营管理。

附件:1. 鲤城区2016年一般公共预算收支决算平衡表

      2. 鲤城区2016年一般公共预算收入完成情况表

      3. 鲤城区2016年一般公共预算支出完成情况表

4. 鲤城区2016年政府性基金收支决算平衡表

5. 鲤城区2016年国有资本经营收支决算平衡表

6. 鲤城区2016年社会保险基金收支决算平衡表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  鲤城区人民政府办公室                 2017619日印发